module 1 - ac-Limoges
Cela signifie que de nouveaux postes de radio MA devront assurer la ...... travail,
en liaison avec l'UER, ont contribué à ce sujet spécifique pour la préparation de
...... elle exige en effet un examen complet des cadres juridiques et administratifs
...... de télévision à péage, puisque certains opérateurs de télévision à péage les
...
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Spécialité CFE
Thème : La production de linformation financière et
lélaboration des états financiers
comptabilisation, contrôle des opérations
courantes et dinventaires
Niveau : Terminale
Place de la séquence dans la progression annuelle :
1er trimestre / 2ème trimestre
Séance(s) développée(s) :
SAISIR DES ÉCRITURES MENSUELLES AU BROUILLARD
MODIFIER DES ECRITURES AU BROUILLARD
IMPRIMER ET CONTROLER LES BROUILLARDS
IMPRIMER LA BALANCE MENSUELLE
Objectifs : prendre en compte linformation comptable a laide dun logiciel de gestion.
Points des programmes abordés :
Les clients les fournisseurs
Les fournisseurs dimmobilisations
Le personnel et les organismes sociaux
Létat
Le principe de prudence
Le principe dindépendance des exercices
Pré-requis : Les bases de lenregistrement comptable, les opérations courantes et les opérations dinventaire
Outils :.Informatique
Logiciels utilisés : Ciel Comptabilité, autres
Conditions de réalisation : TD
Classe en demi-groupe un élève par poste
Temps approximatif de réalisation : 2H
Description des fichiers : « .doc »Dossier professeur
S2 midi audiovisuel Ciel Evolution.doc »
« Corrige midi audiovisuel ciel evolution.ahc »Dossier élève
« S2 midi audiovisuel Ciel Evolution.doc »
MODULE 2
La saisie des écritures dachat au
« Kilomètre »
Saisir dans le journal des achats le bordereau ci-dessous et imprimez le pour le contrôler. Si des modifications sont nécessaires effectuez les.
Journal : ACHATS
BORDEREAU DE SAISIE
Code journal : HA Période : JANVIERDateN° PièceN° CompteLibelléEchéanceMontantD/C06HA001401001Fre 3412 Europe SA05/0322 251,79C06HA001607200Fre 3412 Europe SA18 605,18D06HA001445662Fre 3412 Europe SA 3 646,61D09HA002401???Fre V41034 Hammont SA23/02 6 399,41C09HA002607100Fre V41034 Hammont SA 5 350,68D09HA002445662Fre V41034 Hammont SA 1 048,73D14HA003401003Fre 243 Japan import28/0262 859,52C14HA003607300Fre 243 Japan import52 558,13D14HA003445662Fre 243 Japan import10 301,39D19HA004401002Fre VE1207 Philips 18/0224 983,85C19HA004607100Fre VE1207 Philips 15 962,67D19HA004607200Fre VE1207 Philips 4 926,84D19HA004445662Fre VE1207 Philips 4 094,34DTOTAL DES DEBITS = TOTAL DES CREDITS116 494,57
La saisie des écritures De vente au
« Kilomètre »
Le second bordereau à saisir concerne les ventes. Vous utiliserez la même procédure que précédemment. Il est présenté ci-dessous :
Journal : VENTES
BORDEREAU DE SAISIE
Code journal : VT Période : JANVIERDateN° PièceN° CompteLibelléEché-anceMontantD/C03VT001411099*FRE VT001 Vente Personnel03/016 986,43D03VT001707300FRE VT001 Vente Personnel5 841,50C03VT001445712FRE VT001 Vente Personnel1 144,93C07VT002411007FRE VT002 Interieur Ambiance20/019 448,23D07VT002707100FRE VT002 Interieur Ambiance7 899,86C07VT002445712FRE VT002 Interieur Ambiance1 548,37C11VT003411010FRE VT003 KCE Electronique21/014 359,53D11VT003707100FRE VT003 KCE Electronique3 645,09C11VT003445712FRE VT003 KCE Electronique 714,44C13VT004411002FRE VT004 Tout Electric31/014 421,68D13VT004707100FRE VT004 Tout Electric3 697,06C13VT004445712FRE VT004 Tout Electric 724,62C16VT005411002AV001 Tout Electric31/011 149,08C16VT005707100AV001 Tout Electric 960,77D16VT005445712AV001 Tout Electric 188,31D24VT006411006FRE VT005 Proxy10/0313 108,76D24VT006707200FRE VT005 Proxy 3 305,06C24VT006707300FRE VT005 Proxy 7 655,44C24VT006445712FRE VT005 Proxy 2 148,26CTOTAL DES DEBITS = TOTAL DES CREDITS39 473,71
* Compte à créer : 411099 Clients occasionnels
Le compte doit être utilisable, lettrable, échéance
Si votre écriture est équilibrée, cliquez sur brouillard et imprimez votre brouillard de ventes afin de le contrôler et deffectuer les modifications si besoin.
La saisie des écritures dopérations diverses au« Kilomètre »
Le troisième bordereau à saisir concerne les opérations diverses. Vous utiliserez la même procédure que les saisies précédentes. Il est présenté ci-dessous :
Pour la saisie de la première opération, vous désactiverez la commande en cliquant sur celle-ci pour faire apparaître la commande .
Journal : OPERATONS DIVERSES
BORDEREAU DE SAISIE
Code journal : OD Période : JANVIERDateN° PièceN° CompteLibelléEché-anceMontantD/C02OD001101000A NOUVEAU137 204,12C02OD001164000A NOUVEAU 90 163,29C02OD001218100A NOUVEAU 30 206,43D02OD001218200A NOUVEAU 39 794,12D02OD001218300A NOUVEAU 10 341,32D02OD001218400A NOUVEAU 2 948,46D02OD001281800A NOUVEAU 39 015,56C02OD001371000A NOUVEAU 30 697,90D02OD001372000A NOUVEAU 45 513,20D02OD001373000A NOUVEAU 32 177,26D02OD001401002A NOUVEAU31/01 13 920,73C02OD001401004A NOUVEAU31/01 9 763,22C02OD001411003A NOUVEAU31/01 3 980,04D02OD001411005A NOUVEAU31/01 10 385,46D02OD001411010A NOUVEAU15/01 3 295,69D02OD001416000A NOUVEAU31 825,00D02OD001491000 A NOUVEAU25 000,00C02OD001445510A NOUVEAU15/01 566,81C02OD001512000A NOUVEAU 73 109,58D02OD001530000A NOUVEAU 1 359,27D31OD002641100Salaires Brut de Janvier 7 716,36D31OD002421000Salaires Brut de Janvier31/017 716,36C31OD003421000Retenues salariales de Janvier31/01 1 783,12D31OD003431000Retenues salariales de Janvier 1 199,46C31OD003437100Retenues salariales de Janvier 257,27C31OD003437300Retenues salariales de Janvier 326,39CTOTAL DES DEBITS = TOTAL DES CREDITS325 133,21
437100 ASSEDIC 437300 ARCCOSi votre écriture est équilibrée, cliquez sur brouillard et imprimez votre brouillard de ventes afin de le contrôler et deffectuer les modifications si besoin.
La saisie des écritures des opérations de trésorerie au« Kilomètre »
Saisir les opérations de trésorerie. Le bordereau de caisse ne comprend que des dépenses.
Vous observez la grille ci-dessous et vous constatez quil ny a pas de compte de trésorerie utilisé pour chacun des enregistrements. En effet, il ny a quà la dernière ligne que le compte caisse apparaît.
Vous allez vous servir pour cette opération de la fonction située en bas de la fenêtre de saisie. Cette opération est rendue possible en paramétrant vos journaux de trésorerie les comptes « 530000 et 512000 »
Journal : CAISSE
BORDEREAU DE SAISIE
Code journal : CA Période : JANVIERDateN° PièceN° CompteLibelléEché-anceMontantD/C07CA001606400Achat Clés usb 47,96D07CA001445662Achat Clés usb 9,40D11CA002606100Essence Station ELF 45,43D11CA003625600Péage Autoroute 20,43D15CA004625600Restaurant Le Framboisier 59,26D155300001ère Quinzaine Janvier 182 48CTOTAL DES DEBITS = TOTAL DES CREDITS182 48
Pour chaque écriture, cliquez sur. Si le total de votre brouillard est égal à 182,48 cliquez sur et imprimez le afin de le contrôler.
Vous allez maintenant terminer votre saisie des opérations du mois de janvier en enregistrant les opérations bancaires du relevé ci-dessous. Vous procéderez comme pour la saisie du brouillard de caisse en utilisant la touche en fin de traitement pour équilibrer votre écriture, puis vous enregistrerez celle-ci au brouillard.
Journal : BANQUE
BORDEREAU DE SAISIE
Code journal : BQ Période : JANVIERDateN° PièceN° CompteLibelléEché-anceMontantD/C03BQ001411099Remise de Chq N° 578 6 870,57C05BQ002401002Paiement Traite Philips13 920,73D08BQ003411010Remise Chq KCE Electronique 3 295,69C10BQ004411005Encaissement Traite Cash Promo10 385,46C12BQ005445510Paiement TVA Décembre Chq 21100 566,81D15BQ006411003Encaissement Traite Monnet 3 980,04C17BQ007411007Remise Chq Interieur Ambiance Hifi 9 448,23C19BQ008411010Remise Chq KCE Electronique 4 359,53C24BQ009626000Chq 21101 Timbres Poste 45,73D31BQ010401004Paiement Traite Brenin Electronique 9 763,22D31512000Opération de Banque Janvier 14 043,03DTOTAL DES DEBITS = TOTAL DES CREDITS62 636,01Pour chaque écriture, cliquez sur. Si le total de votre brouillard est égal à 62 636,01 cliquez sur et imprimez le afin de le contrôler..
IMPRESSION DE La BALANCE MENSUELLE
Pour un suivi de votre comptabilité et de votre saisie vous allez éditer la balance mensuelle pour la période allant du 01/01/
. Au 31/01/
.
Jean François REPAIN TD TCFE ac-limoges
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Paramétrez la date dédition
Cliquez sur « Aperçu » pour contrôler et imprimer
Cochez la case « avec le brouillard
